非營利組織防制洗錢/打擊資恐監理 解答

採行以風險為本的監理方法，將政府機關有限的監理資源，合理配置在風險較高的非營利組織，使用最少的監理資源，而讓非營利組織達成最高水準的法遵程度。

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檢查人員建議對NPO施以行政裁罰時，需審酌哪些因素?

• NPO未遵循法規的歷史紀錄
• 違反法規的情節
• 可能對NPO造成的財務影響
• 以上皆是

以風險為本之監理架構的六項主要職能中，下列哪一項主管機關投入的成本(使用資源)最高?

• 宣導
• 改正行動
• 書面檢查
• 風險評估

下列項目哪些應納入實地檢查檔案妥適留存: (a)檢查通知；(b)檢查的目標和範圍；(c)與NPO人員的面談紀錄；(d)檢查的結果/建議

• ab
• bc
• abc
• abcd

由於我國的金融機構、指定之非金融事業或人員(DNFBPs)以及非營利組織的監理分別隸屬於不同的防制洗錢/打擊資恐主管機關，主管機關間通力合作可確保以下事項：

• 法規解釋及義務遵循之一致
• 為確保防制洗錢/打擊資恐義務的遵循
• 為確保防制洗錢/打擊資恐義務的遵循
• 以上皆是

主管機關透過以下漸進式的措施，監理所屬非營利組織：

• 教育
• 檢查
• 要求改正行動
• 以上皆是

風險為本的監理之主要步驟有：

• 風險辨識及評估
• 書面檢查
• 實地檢查
• 以上皆是

下列以風險為本之監理循環重要程序，其進行之先後順序為何: (a)書面檢查；(b)風險評估問卷；(c)實地檢查；(d)處罰及其他改正行動；(e)更新風險矩陣

• acdbe
• bcdae
• bacde
• cabde

下列何者屬於風險矩陣中的洗錢/資恐風險因子?

• 是否有接受現金捐款
• 是否提供跨境的計畫或服務
• 是否使用廣大的服務網絡
• 以上皆是

在實地檢查過程，如發現非營利組織沒有遵守法規，檢查人員應採取下列步驟：

• 確認未遵循法規的事項及內容;
• 將未遵循法規的事項作紀錄，並留存影本以作為佐證
• 與主管討論發現的結果
• 以上皆是